Крысиные тропы. Как наркомафия контролирует мир

А во Франции в 1990 г. вместе с появлением закона об участии финансовых органов в борьбе с отмыванием незаконных денег был создан специальный координационный центр с подчинением Минфину страны. Целью его явились централизованная обработка информации и принятие мер против подпольной финансовой деятельности. С принятием в 1988 г. в Вене Конвенции ООН по усилению взаимопомощи в применении уголовных санкций против наркодеятельности с использованием услуг Интерпола улучшилась координация на международном уровне. Позднее членами ВЭС был принят документ о взаимном информировании о всех вкладах и счетах свыше 15 тыс. экю. Эта информация может быть подвергнута проверке.
Организация контроля разумеется требует значительных финансовых затрат. Так, к началу 90-х годов США расходовали на это 1 млрд долларов в год. Но конфискация незаконных средств в десятки раз перекрывает эти расходы.
Координация мер и правовая основа борьбы с наркомафией пока малоэффективны. Мафией разработан и применяется механизм легализации криминальных доходов путем перевода их из стран с жестким финансовым и правовым законодательством в страны с либеральными финансовыми законами. Для этого активно используются офшорные зоны. Счета в банках не попадают под юрисдикцию местных властей.
Существуют целые государства, где иностранных инвесторов и вкладчиков полностью освобождают от уплаты налогов или устанавливают пожизненный льготный уровень налогообложения. Именно в них происходит отмывание криминальных средств. К таким странам, при некотором различии, относятся Турция, Гонконг, Сингапур, Люксембург, Лихтенштейн, Монако, Коста-Рика, Панама, Багамские острова, а теперь и Россия. Неповоротливость финансовых учреждений, слабое регулирование правового пространства позволяют коммерческим банкам сознательно утаивать сведения о трансферте, а это дельцам отмывать грязные деньги в России, а затем переводить их на счета преступников за рубеж.
Уже в принятой в 1992 г. «Национальной стратегии США в области борьбы с наркобизнесом» подчеркивается, что эта борьба требует совместных межгосударственных усилий. Американцы стремятся выступить организаторами международного агентства по контролю за валютой. При всей положительной роли этого явления следует отметить и негативную его сторону. Данные обстоятельства усилят монопольную роль США как «финансового жандарма». Но к этому и побуждают действия некоторых коммерческих банков, которые в погоне за сверхприбылью используют правовые ниши. К тому же это возможно и посредством сложной системы перевода денег с помощью современной электроники и средств связи.
США, оставаясь ведущим центром отмывания денег наркомафией (более 50 % реализуемых криминальных наркодолларов), предпринимают защитные действия. Но преступный мир находится в поиске все новых методов их легализации. Если в конце 80-х годов международные наркосиндикаты тратили пять процентов на расходы, связанные с обходом законов, то в начале 90-х они повысились до десяти. Это говорит об определенном эффекте, связанном с принятием рядом стран правовых актов, ужесточающих финансовый контроль. Но в российском праве до сих пор отсутствует само понятие «отмывание денег». Поэтому важно обратиться к опыту становления международного права и изучить право стран, стремящихся противостоять наступлению наркоденег на национальную политику. Используемые в практике этих стран приемы могут быть направлены на предупреждение активизации наркобизнеса. Следует учитывать и основные приемы наркодельцов:
— неуплата налогов;
— осуществление секретных платежей;
— обмен денежных знаков на ценные бумаги, банковские и другие чеки;
— перевод широко распространенной валюты в малоизвестную;
— обмен мелких купюр на крупные;
— использование доходов, полученных из незаконных источников, как законных с последующей уплатой налогов с них;
— обмен денежных средств на материальные ценности и недвижимость.
Этот комплекс — сложная система движения средств, которая позволяет пользоваться криминальными средствами как легальными. В этой связи представляется важным создание характерной модели механизма легализации доходов наркобизнеса, что облегчит разработку комплекса мер по борьбе с укрепляющейся криминальной системой в России.
  
Механизм отмывания денег. Существуют три основные формы отмывания денег: банковская, нелегальная банковская и небанковская.
Банковская является самой распространенной. Она реализуется путем прохождения наличности через счета в международной банковской системе.
В странах Юго-Восточной Азии наибольшее распространение получила нелегальная банковская форма. Эти страны — главные производители опиума, морфия и героина — существуют вне международной банковской системы, хотя у них есть возможность подключиться к ней. При оперативном переводе денег из одной страны в другую, обмене валюты, обмене денежных средств на золото и другие ценности отсутствует отчетность, а при переводе денег из одной страны в другую используются кодированные сообщения по телефону, телетайпу, факсу. Таким образом соблюдается полная анонимность клиента.
Небанковская форма — сравнительно новая и ее использование наркомафией постоянно расширяется. Стремление уйти из поля зрения правоохранительных органов повышает роль меняльных контор. Используя пункты обмена валюты, наркодельцы исключают операции с различными банковскими учреждениями. Не последнюю роль играют и различные брокерские конторы, что теперь характерно для современной России.
Этапы отмывания денег. Использование финансовых учреждений в отмывании денег усложняет задачу, так как требует дробления капитала на мелкие суммы, по 10 тыс. долларов, из-за программы взаимной поддержки по борьбе с наркобизнесом, принятой международными банками, а также из-за ряда других мер, связанных с отчетностью по денежным транзакциям (регистрацией в финансовых учреждениях контроля). Эту роль по обменам и вкладам выполняют курьеры, рассылаемые по банкам и биржам. Чеки возвращаются настоящим хозяевам, а депонирование часто делает банковских служащих соучастниками.
Снижает возможность различного рода расследований наслаивание финансовых операций, проводимых с целью многократного изменения формы накопления капиталов.
аудиторская проверка их обычно не выявляет. Таким образом, истинный источник средств становится скрытым, а наличность переводится в дорожные и банковские чеки, аккредитивы, денежные распоряжения, акции, облигации — в такие платежные средства, перемещение которых облегчено и не так строго контролируется, как наличность. В дальнейшем они преобразовываются в такие материальные ценности, как промышленное оборудование, золото, драгоценности, недвижимость, автомобили, с целью продажи, что особенно характерно для России и бывших республик Союза.
При этом материальные ценности переходят другому владельцу, а вырученные средства переводятся в сферу безналичных расчетов. Это дает возможность прибегнуть к трансферту — электронному переводу денежных средств — наиболее эффективному финансовому инструменту для отмывания криминальных доходов. Скорость совершения сделки, относительная анонимность при многократном повторении операций, минимальная аудиторская проверка, возможность перемещения денежных средств в любую страну, особенно в страны с либеральным финансовым законодательством, способствуют этому.
Возвращение денег в страну постоянной дислокации преступной группировки. В настоящее время известны следующие способы репатриации отмытых денежных средств:
— кредит (заем) со стороны лжекорпораций. Эти корпорации создаются в странах с налоговыми льготами. Деньги же по существу являются их собственными деньгами, депонированными на счет подставных компаний за границей;
— депонирование на офшорный счет и последующий перевод на такой же счет в страну постоянной дислокации группировки;
— двойной счет-фактура. По нему компания заказывает товары в своем зарубежном филиале по завышенным ценам, а разница депонируется филиалом на ный счет. Есть и «обратный» метод, когда товары продаются по заниженным ценам. Тогда межценовая разница депонируется на секретном счете компании в иностранном банке;